В инструкции по ведению бухучета оговаривается ряд счетов, которые должны закрываться в конце месяца – речь идет о счетах группы 106 и 109. Перед завершением отчетного года закрытию подлежат счета 210.02 и 304.05 для госучреждений, 304.06 – для бюджетных и автономных учреждений, а также 304.04, 401.10 и 401.20 – для всех типов учреждений.
В окне "Закрытие балансовых счетов в конце года" нажмите кнопку создания нового документа. Поле номера документа будет прописано системой, а вручную необходимо указать наименование учреждения и дату создания документа – это должен быть последний день года, 31 декабря, и на момент создания должны быть закрыты все операции текущего года. При нажатии кнопки "Заполнить" будут автоматически заполнены столбцы "Счет" и "КФО". Вручную необходимо указать счет 401.30 с соответствующим КПС, что позволит сформировать корреспонденцию по рабочим счетам. После проведения документа будут сформированы проводки по закрытию упомянутых выше счетов на финансовый результат отчетных периодов, предшествующих текущему. Если на этом этапе сформировать оборотно-сальдовую ведомость, то в ней теперь будет отображаться, что счета 304.06 и 401.10 закрыты.
Теперь в разделе регламентных операций завершения отчетных периодов откройте документ закрытий забалансовых счетов поступлений и выбытий денежных средств, который позволяет формировать записи по завершению забалансовых счетов "Поступления денежных средств на банковские счета учреждения" и "Выбытия денежных средств с банковских счетов учреждения" 31 декабря прошедшего года. В реквизитах документа укажите учреждение, дату (последний день года) и закрывающийся год. Далее перейдем к табличной части. Для ее автоматического заполнения нажмите кнопку "Заполнить по данным учета" – будут внесены текущие остатки по счетам 17 и 18. Можно провести и закрыть документ.